AUDYT ZEWNĘTRZNY PROJEKTU I etapu projektu „Dzielny Samodzielny”

ZAPYTANIE OFERTOWE

W związku z realizacją projektu „Dzielny Samodzielny” współfinansowanego przez PFRON w ramach konkursu o zlecenie realizacji zadań w formie wsparcia nr 4/2017
"Samodzielni i Skuteczni",, Fundacja „Stella” im. Agaty Orłowskiej w Lubartowie poszukuje Wykonawcy, który w ramach prowadzonej przez siebie działalności zrealizuje następujące zamówienie:

AUDYT ZEWNĘTRZNY I ETAPU PROJEKTU „Dzielny Samodzielny”

Zamawiający:
Fundacja „Stella” im. Agaty Orłowskiej w Lubartowie
ul. Cicha 27
21-100 Lubartów
NIP: 714-204-40-11

Miejsce przeprowadzenia audytu:
Fundacja „Stella” im. Agaty Orłowskiej w Lubartowie
ul. Cicha 27

Określenie przedmiotu oraz wielkości lub zakresu zamówienia:
Przedmiotem zamówienia jest przeprowadzenie audytu zewnętrznego I etapu projektu „Dzielny Samodzielny” współfinansowanego przez PFRON w ramach konkursu o zlecenie realizacji zadań w formie wsparcia nr 4/2017 "Samodzielni i Skuteczni",

Zakres audytu obejmuje okres trwania projektu, tj. 1 kwietnia 2018r. do 31 marca 2019r. Zgodnie z wytycznymi PFRON audyt musi być przeprowadzony w ostatnim miesiącu okresu dofinansowania projektu. Celem audytu zewnętrznego jest uzyskanie racjonalnego zapewnienia, że koszty poniesione w ramach realizacji zadania/projektu są kwalifikowalne, a zadanie/projekt jest realizowany zgodnie z przepisami prawa, z wnioskiem i umową oraz wydanie opinii w tym zakresie.

Informacje o projekcie:
Cel projektu:
Zwiększenie samodzielności 100 osób niepełnosprawnych z woj. lubelskiego oraz wzmocnienie
ich relacji i umiejętności komunikowania się z otoczeniem poprzez kompleksową,
systematyczną i ciągłą terapię psychoruchową z wykorzystaniem różnych metod i technik
rehabilitacyjnych, podnoszącą ich poziom funkcjonowania fizycznego i intelektualnego, a tym
samym społecznego i podwyższającą komfort ich życia.
Numer umowy o dofinansowanie projektu: ZZO/000171/03/D z dn. 28 marca 2018r.
I etap projekt roczny, realizowany w terminie 1 kwietnia 2018r. – 31 marca 2019r.
Wartość projektu: 1 361 000,00 złotych (słownie: jeden milion trzysta sześćdziesiąt jeden tysięcy
złotych zero groszy)
Wartość dofinansowania: 1 290 800,00 złotych (słownie: jeden milion dwieście dziewięćdziesiąt
tysięcy osiemset złotych zero groszy)
a) Koszty bieżące: 1 286 800,00 złotych
b) Koszty inwestycyjne: 4 000,00 złotych
Wartość wkładu własnego:
Wkład niefinansowy osobowy (świadczenie wolontariusza): 70 200,00 złotych (słownie:
siedemdziesiąt tysięcy dwieście złotych zero groszy)
Liczba uczestników: 100 osób
Zakres zamówienia obejmuje:
1) przeprowadzenie audytu i przygotowanie raportu z audytu, zgodnie z wytycznymi
PFRON, a także innymi obowiązującymi przepisami i zasadami,
2) przygotowanie trzech egzemplarzy papierowych Raportu z audytu, oraz przekazanie go
zamawiającemu w wersji elektronicznej.
Oferta powinna określić cenę brutto oraz możliwy termin przeprowadzenia audytu.
Wykonawca przeprowadza audyt zewnętrzny projektu i opracowuje raport z audytu zgodnie
z wytycznymi Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych,
zamieszczonymi:
http://www.pfron.org.pl/pl/zadania-zlecane-konkurs/2245,Wytyczne-dotyczace-audytuzewnetrznegozadanprojektow-finansowanych-w-czesci-lub.html
W sytuacji zmian wprowadzonych do wytycznych, związanych z wymaganiami audytu, w czasie
pomiędzy wyborem wykonawcy audytu a realizacją zamówienia, Wykonawca zobowiązany
będzie do przeprowadzenia audytu zgodnie z wymogami obowiązującymi w dniu rozpoczęcia
audytu.
Zamawiający zastrzega sobie możliwość unieważnienia postępowania.
Termin wykonania zamówienia:
Wykonawca przeprowadzi audyt i przygotuje raport z audytu pomiędzy 20.03.2019r.
a 30.03.2019 r.
Warunki jakie musi spełniać ubiegający się o udzielenie zamówienia Wykonawca:
Wykonawcą może być podmiot, który posiada niezbędne doświadczenie oraz dysponuje
osobami o odpowiednich kwalifikacjach i doświadczeniu w zakresie przeprowadzania audytu.
Przez podmiot o niezbędnym doświadczeniu należy rozumieć podmiot:
1) dysponujący osobami o udokumentowanych kwalifikacjach,
2) posiadający udokumentowane doświadczenie w zakresie audytowania zadań lub
projektów finansowanych ze środków publicznych (przynajmniej 3 zadania/projekty),
3) posiadający udokumentowane doświadczenie związane z badaniem prawidłowości
wykorzystania środków publicznych,
4) posiadający udokumentowane doświadczenie w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego
i/lub audytu wewnętrznego.
Przez osoby posiadające odpowiednie kwalifikacje i doświadczenie w zakresie przeprowadzania
audytu należy rozumieć osoby spełniające warunki określone w art. 286 ustawy z dnia 27
sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z późn. zm.).
Podmiot ubiegający się o przeprowadzenie audytu zewnętrznego projektu zobligowany jest do
złożenia:
1) wykazu wykonanych audytów zadań lub projektów finansowanych ze środków
publicznych wraz z terminem ich wykonania,
2) wykazu osób, które będą uczestniczyć w wykonaniu audytu wraz z informacjami na
temat ich kwalifikacji zawodowych i doświadczenia,
3) potwierdzonych za zgodność z oryginałem dokumentów potwierdzających kwalifikacje
zawodowe uprawniające do przeprowadzenia zadania audytowego.
Skład zespołu przeprowadzającego audyt zewnętrzny projektu powinien być co najmniej
dwuosobowy. W skład zespołu powinna wchodzić co najmniej jedna osoba posiadająca
uprawnienia biegłego rewidenta.
Osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego powinny spełniać wymóg
bezstronności i niezależności od badanego Wnioskodawcy. Bezstronność i niezależność nie jest
zachowana, jeżeli osoba lub podmiot przeprowadzający audyt zewnętrzny:
1) posiada udziały, akcje lub inne tytuły własności w Jednostce audytowanej lub
w jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej, w której ma
wykonać usługę dotyczącą audytu zewnętrznego projektu,
2) jest lub był w ciągu ostatnich 3 lat przedstawicielem prawnym (pełnomocnikiem),
członkiem organów nadzorczych bądź zarządzających lub pracownikiem Jednostki audytowanej
albo jednostki z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,
3) osiągnął, chociażby w jednym roku w ciągu ostatnich 5 lat, co najmniej 50% przychodu
rocznego z tytułu świadczenia usług na rzecz Jednostki audytowanej, jednostki wobec niej
dominującej lub jednostek z nią stowarzyszonych, jednostek od niej zależnych lub
współzależnych – nie dotyczy to pierwszego roku działalności podmiotu przeprowadzającego
audyt,
4) w ciągu ostatnich 3 lat uczestniczył w sporządzaniu dokumentów stanowiących
przedmiot audytu zewnętrznego,
5) jest małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia lub jest
związany z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą
w organach nadzorczych Jednostki audytowanej albo zatrudnia przy prowadzeniu audytu takie
osoby,
6) jest lub był zaangażowany w planowanie, realizację, zarządzanie projektem, który
następnie audytuje,
7) z innych powodów nie spełnia warunków bezstronności i niezależności.
Osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego powinny spełniać również
wymóg bezstronności i niezależności od PFRON. Poprzez spełnienie warunku bezstronności
i niezależności rozumie się przede wszystkim nie pozostawanie w stosunku pracy z PFRON
osób wykonujących audyt zewnętrzny.
Osoby przeprowadzające audyt zewnętrzny składają pisemne oświadczenie o bezstronności
i niezależności.
Zamawiający zastrzega, iż czynności audytowe mają być przeprowadzone na miejscu
realizacji projektu/w siedzibie Zamawiającego Fundacja „Stella” im. Agaty Orłowskiej
w Lubartowie, ul. Cicha 27. Weryfikacja dokumentacji odbywać się będzie na oryginałach
dokumentów, Zamawiający nie będzie udostępniał/przekazywał dokumentów w wersji
elektronicznej poza miejsce prowadzenia audytu.
Elementy, które musi zawierać raport z audytu:
Raport/sprawozdanie z audytu zewnętrznego powinien zawierać w szczególności następujące
elementy:
1) datę sporządzenia raportu/sprawozdania,
2) nazwę i adres podmiotu realizującego projekt,
3) nazwę podmiotu przeprowadzającego audyt zewnętrzny,
4) nazwę audytowanego projektu, numer i datę umowy, która dotyczy audytowanego
projektu,
5) całkowitą wartość projektu w tym całkowitą wartość kosztów kwalifikowalnych, kwotę
dofinansowania,
6) termin realizacji projektu oraz zwięzły opis audytowanego projektu,
7) imiona i nazwiska audytorów uczestniczących w audycie oraz numer imiennego
upoważnienia do przeprowadzenia audytu zewnętrznego,
8) termin przeprowadzenia audytu zewnętrznego,
9) okres objęty audytem zewnętrznym,
10) cel audytu zewnętrznego,
11) zakres przedmiotowy audytu zewnętrznego, w tym dokumenty (rodzaj, numer, itp.),
które zostały poddane badaniu,
12) podjęte działania i zastosowane techniki audytu zewnętrznego,
13) informacja czy badanie audytowe zostało przeprowadzone na podstawie wszystkich
dokumentów, czy też na próbie dokumentów oraz informacja o sposobie doboru próby do
zadania audytowego,
14) ustalenia stanu faktycznego,
15) wskazanie stwierdzonych problemów w trakcie realizacji zadania/projektu wraz ze
wskazaniem ich wagi,
16) określenie oraz analiza przyczyn i skutków uchybień,
17) uwagi i wnioski w sprawie usunięcia stwierdzonych uchybień, ewentualne
rekomendacje,
18) podpisy audytorów sporządzających raport/sprawozdanie,
19) Wszystkie strony raportu/sprawozdania z przeprowadzonego audytu powinny być
ponumerowane i parafowane przez audytora zewnętrznego.
Opis sposobu przygotowania oferty:
1) Ceny w niej podane mają być wyrażone cyfrowo i słownie,
2) Ma być napisana w języku polskim, czytelną i trwałą techniką,
3) Ma obejmować całość zamówienia.
Kryteria oceny ofert:
Najniższa cena.
Miejsce i termin złożenia oferty:
Prosimy o przesłanie oferty e-mailem na adres monika.wasilewska-puchacz@stella.com.pl lub
złożenie osobiście w placówce fundacji Fundacja „Stella” im. Agaty Orłowskiej w Lubartowie
ul. Cicha 27, w terminie do 19 marca 2019 r. do godziny 12.00
Osoby upoważnione do kontaktów:
Monika Wasilewska-Puchacz - Koordynator projektu - tel. 605 039 779
Zamawiający zastrzega sobie prawo unieważnienia postępowania na każdym etapie
postępowania bez podania przyczyny;
Załączniki:
1. Formularz ofertowy
2. Oświadczenie o bezstronności i niezależności
3. Wykaz osób wykonujących zamówienie
4. Wykaz usług
5. Umowa na przeprowadzenie audytu - wzór
Załącznik nr 1
FORMULARZ OFERTOWY DANE WYKONAWCY
Pełna nazwa:
………………………………………………………………………………………………….…
…………………………………….………………………………………………………………
Adres:
……………………………………………………………………………..………………………
……………………………………………………………………………………………….…